审计委员会构成 - 成员由5名董事组成，含3名独立董事[9] - 设召集人1名，由会计专业独立董事担任[9] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[23] - 三分之二以上委员出席方可举行[20] - 决议须全体委员过半数通过[20] 职责与工作流程 - 审核财务信息等，提聘换审计机构建议[12] - 审计部做决策前期准备并提供资料[21] - 会议评议报告并将决议报董事会[21] 其他规定 - 年度报告披露履职情况[19] - 会议记录保存十年[24] - 议案表决结果书面报董事会[26] - 细则经董事会审议通过实行[26] - 细则由董事会负责解释[27]