信息汇报 - 会计年度结束后30日内，管理层向独董及审计委汇报重大事项[3] - 财务总监向独董及审计委汇报财务状况和经营成果[2] 审计安排 - 审计委检查拟聘事务所及注册会计师资格[2] - 三方协商确定年度财报审计时间安排[2] 沟通评估 - 独董及审计委与注册会计师沟通并评估其能力等[2] - 出具意见前后安排独董及审计委与注册会计师见面会[3] 报告审查 - 审计委督促事务所按时提交审计报告[3] - 独董审查年报程序等，不符规定可提意见[3] 报告表决 - 审计委对审计后财报表决，决议提交董事会审核[4] - 独董向股东会提交述职报告并签署确认意见[4]