并购交易 - 本次交易价格为7638.32万元，并购贷款支付金额不超4582万元，占交易款项比例不超60%[4][5] - 并购贷款金额不超7000万元，利率预计2.7%-3.2%，期限预计3 - 5年[5] - 4582万元贷款用于支付交易对价，1797万元用于置换收购微轲联信息的自有资金[5] - 2024年末交易完成前后公司资产负债率分别为9.73%、27.12%[7] - 假设贷款7000万元，2024年末资产负债率将由27.12%提升至33.70%[8] 业绩承诺与奖励 - 超额业绩奖励为超过承诺净利润总额部分的30%，不超过本次标的公司交易价格总额的20%[14][18][22][24] - 嘉得力2025 - 2027年度实际净利润之和超承诺总额，将超部分30%作为奖金奖励给届时在职管理层和核心技术人员（关联人除外）[18][21][24] - 业绩承诺期内，嘉得力因股权激励致净利润减少部分可补充确认为当年净利润[14][29] 财务数据更正 - 2020 - 2023年公司多次进行财务数据更正，涉及流动资产、营业总收入、净利润等多项指标[53][56][58][63][65][66][68] - 资产总计为12681.88万元，较之前增加1055.80万元；负债合计为5277.07万元，较之前增加281.39万元；股东权益合计为7404.81万元，较之前增加774.40万元[59] - 营业总收入为5132.84万元，较之前减少279.65万元；净利润为499.46万元，较之前减少133.52万元[59][60] 关联借款 - 2024年7月 - 2025年2月，杨伟光多次借款并还清本息，合计借款194.33万港币[78][79][84][87][85] - 2025年2月24日，股转系统对公司、杨伟光等人采取口头警示自律监管措施[86][88] 资金流水核查 - 资金流水核查对象为杨伟光及其关联法人、关联自然人，核查范围为全部银行账户（含报告期内注销账户）[89] - 杨伟光及其关联自然人资金流水核查重要性水平为5万元；关联法人或其他关联组织核查标准为单笔50万元以上异常大额资金往来、5万元以上取现及与关联自然人间资金往来[93] 公司业绩 - 嘉得力报告期内（2022年、2023年、2024年1 - 9月）收入分别为12639.08万元、13253.46万元、9581.06万元；净利润分别为2081.44万元、2198.55万元、1313.52万元[137] - 2024年半年度收入同比下降11.12%，净利润同比下降39.32%；1 - 9月营业收入同比下降5.19%，净利润同比下降28.77%[160][161][162] 销售情况 - 2024年度和2023年度标的公司向前十名直销客户销售金额占总营业收入比重分别为56.11%和55.50%[172][173] - 2024年末，前十名直销客户应收账款余额合计2261.50万元，占2024年末总应收账款余额比重74.48%，计提坏账准备76.74万元[174] - 2024年度和2023年度标的公司向前五名经销商客户销售金额占总营业收入比重分别为5.93%和6.97%[184] - 洗地机2024年度销售额7972.45万元，平均单价1.44万元/台；2023年度销售额8042.45万元，平均单价1.51万元/台[194] 行业对比 - 2024年万物云营业收入3622382.80万元，增长率9.16%；碧桂园服务营业收入4399288.90万元，增长率3.22%；金地集团营业收入7396620.25万元，增长率 -23.45%[153] - 2024年万物云经营性现金流量净额占净利润比重166.91%；碧桂园服务经营性现金流量净额占净利润比重214.18%；金地集团经营性现金流量净额占净利润比重 -222.72%[155]