内部控制制度 - 目的包括遵守法规、提高效益等[3] - 主要包括环境、业务、会计系统等内容[6] - 活动涵盖销售、采购等营运环节[7] 子公司管理 - 完善控股子公司管理控制，建立制度和考核制度[12] 关联交易控制 - 遵循公平公允原则，制定决策制度[15] - 审议时关联董事和股东须回避表决[17] - 与关联方交易签书面协议，审计委员会履职[18] - 独立董事至少每季度查阅关联方资金往来[24] 对外担保 - 遵循合法审慎原则，制定管理制度[21] - 调查被担保人情况，必要时聘外部机构评估[29] - 要求对方提供反担保（控股子公司除外）[22] 募集资金管理 - 专户存储管理，做好存储、审批等工作[26] - 制定严格使用审批程序，保证按用途使用[28] - 变更用途或终止项目需审议和审批[27] 重大投资 - 遵循合法、审慎等原则，按规定审批[30] - 董事会定期了解项目执行进展和效益[31] 信息披露 - 按规则和制度做好工作，明确报告责任人[33] - 对全资和控股子公司对外担保统一披露[24] 道德与审计 - 制定《商业道德行为准则》，定期提供培训[37] - 内部审计部门检查缺陷并提建议[39] 自我评价与审计评价 - 自我评价报告含内控健全有效性等内容[40] - 注册会计师就财务报告内控出具评价意见[40] 异议处理与责任追究 - 若有异议董事会做专项说明[41] - 将内控执行情况作绩效考核指标，建立机制[41] 报告报送与披露 - 会计年度结束后四月内报送并披露报告和意见[41] 其他 - 内部审计资料保存遵守档案管理规定[41] - 制度“以上”等含本数，“超过”等不含[43] - 违反制度将受处罚，上交所可处分[43] - 制度由董事会负责解释修订，经审议生效[44] - 制度于2025年6月由公司董事会发布[46]