对外投资审批 - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形，经董事会审议后提交股东会审批并披露[7] - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产5%以上等5种情形，经董事会审议并披露[8] - 未达董事会权限标准的，由公司总裁审批决定并报董事会备案[9] 投资评估与管理 - 达到第八条标准且交易标的为股权，需聘请会计师事务所审计；为其他非现金资产，需聘请评估事务所评估[10] - 公司委托理财应选合格专业理财机构，董事会指派专人跟踪[12] - 董事会定期了解重大投资项目执行进展和效益，出现问题查明原因追究责任[14] - 总裁牵头负责对外投资项目后续日常管理[15] 投资终止与转让 - 公司可在经营期满、项目破产等4种情况终止和回收对外投资[19] - 公司可在投资有悖经营方向、连续亏损等4种情况转让对外投资[20] - 回收或转让对外投资达到第九条标准，应经董事会审议并披露；达到第八条标准，还需提交股东会审议[20] 信息披露与保密 - 公司对外投资应按《上市规则》等规定履行信息披露义务[24] - 对外投资事项未披露前，知情人员负有保密义务[25] - 子公司须遵循公司信息披露管理制度，公司享有子公司信息知情权[25] - 子公司提供信息应真实准确完整并及时报送公司[25] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[27] - 本制度未尽事宜依相关规定执行，不一致时以相关规定为准[27] - 本制度由公司董事会负责解释[28] - 本制度由公司股东会审议通过后生效，修改亦同[29]