内部审计制度修订 - 公司于2025年6月修订内部审计制度[1] 审计部门设置 - 建立独立内部审计部门并配备专职审计人员[4] 审计工作汇报 - 审计人员至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 每年度结束后提交内部审计工作报告[8] - 审计部门每年提交内部审计工作总结报告[14] 审计流程规定 - 审计前七个工作日送达审计通知书，特殊业务实施时送达[13] 审计质量管控 - 建立工作底稿二级复核制度并定期检查和抽查质量[16] 违规处理措施 - 拒绝或拖延提供材料等行为提处理建议报审计委员会处理[18] - 审计人员谋私利等行为给予批评教育或处分[21] - 违规构成犯罪依法移交司法机关处理[19][22] 制度执行说明 - 未尽事宜按国家规定和公司章程执行[24] - 与后续规定抵触按相关文件和章程执行[24] 制度管理 - 由董事会负责解释和修订[25] - 经董事会审议通过生效及修改[26]