收购信息 - 公司拟收购BD KG全部有限合伙权益、BD GmbH 100%股权及股东借款[3][6][13] - 初步收购价款为1.22亿欧元，折合人民币约9.95764亿元[4][8] - 2025年6月5日第三届董事会第二十六次会议通过收购议案[4][9] - 支付对价资金来源包括自有资金、并购贷款等[8] 财务数据 - 2024年末流动资产3188.4万欧元，非流动资产467.2万欧元，资产总额3655.6万欧元[21] - 2024年末流动负债2669.6万欧元，负债总额2669.6万欧元，所有者权益986.0万欧元[21] - 2024年营业收入8445.1万欧元，营业成本2552.2万欧元，净利润854.3万欧元[24] - 2024年经营活动现金流量净额840.2万欧元，投资活动净额 -114.3万欧元，筹资活动净额 -479.7万欧元[26] 交易条款 - 交易涉及境外投资，资金汇出需境内主管机构批准[5][10] - 拟收购德国标的公司无需德国并购审查及FDI申报[10] - 拟收购美国子公司未构成CFIUS强制申报情形[10] - 最终价款根据交割日财务数据确定[25] 业务相关 - 公司主营业务为开发、制造和销售耳机等音频产品[16] - BD KG在全球拥有100余家业务合作伙伴[54] - 公司与BD KG业务协同性强，交易可提升竞争力[52] - 交易可使公司提升品牌业务收入规模，增强运营能力[52] 风险提示 - 本次交易需取得境内外相关批准等，存在不确定性[56] - 交易完成后公司合并资产负债表将增加商誉，存在减值风险[57]