信息披露时间 - 公司应在四个月内披露年度报告，两个月内披露半年度报告，一个月内披露季度报告[19] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[20] 信息披露要求 - 信息披露应在规定时间、媒体、方式公布并送达证券监管部门备案[5] - 信息披露义务人应及时、依法披露真实、准确、完整信息[6] - 公司依法披露信息应在深交所网站和符合规定媒体发布[6] 需披露的重大事项 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[23] - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[26] - 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需披露[26] - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化需披露[26] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[27] - 除董事长或经理外其他董事、高级管理人员无法正常履职达3个月以上需披露[27] 定期报告流程 - 定期报告财务信息经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[20] - 公司董事、高级管理人员应对定期报告签署书面确认意见[21] - 定期报告编制后需经董事会审议，审计委员会审核财务信息，过半数同意后提交董事会，最后由董事会秘书组织披露[39] 临时报告流程 - 公司应及时向深交所报送并披露临时报告及相关备查文件[25] - 临时报告由董事或高管报告董事长或董事会秘书，再由董事会秘书组织编制和披露[40] - 公告信息由董事会秘书合规审查后报董事长签发，再向深交所申请并提交文件，审核登记后在指定媒体披露[40] 责任承担 - 董事会全体成员对信息披露内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任[46] - 审计委员会监督其他董事和高管信息披露职责履行情况，对定期报告出具审核意见[47] 信息保密 - 持有公司5%以上股份的股东等人员在信息披露前负有保密义务[53] - 公司应将信息知情者控制在最小范围，信息难保密或已泄露应立即披露[53] - 公司应与聘请机构订立保密协议，失职致信息披露违规要处分责任人[53] 其他规定 - 公司规范投资者关系活动，确保投资者公平获取信息[55] - 公司及时内部报告、通报监管部门文件，董事会秘书及时报告董事长[55] - 公司对外信息披露文件档案由证券部门管理，董高履职情况记录也由其保管[55] - 公司证券部门为信息披露常设机构和股东来访接待机构[56] - 公司设股东咨询电话并在定期报告公布[57] - 本制度自董事会审议通过后生效，解释权归公司董事会[61][62]