审计委员会职责 - 履职确保年报信息真实准确完整及时[2] - 年度财务报表审计中有协调等多项职责[4] - 检查拟聘任会计师事务所及注册会计师从业资格[5] - 评价公司内部控制情况并提交报告[7] 审计流程 - 审计部组织委员听取管理层汇报财务经营成果[4] - 三方协商确定年报审计工作时间[5] - 注册会计师进场前提交审计时间及计划[5] - 审计委员会审阅报表并形成书面意见[5] - 审计完成后表决提交董事会审核[6] 制度相关 - 制度由董事会负责解释修订[10]