定期报告相关 - 公司定期报告包括年度、半年度和季度报告，年报需审计[2] - 定期报告披露前，内幕信息知情人不得买卖公司股票[3] - 每年1月、4月、7月、10月上旬召开编制协调会部署工作[10] - 公司应于预约日期在指定报刊或网站披露定期报告信息[14] 审计相关 - 董事会审计委员会协商确定年报审计时间并督促提交报告[7] - 董事会审计委员会对财务会计报告表决后提交董事会审核[7,15] - 公司会计部内审人员制定年度内控检查监督计划[9] 编制与披露职责 - 董事会秘书负责定期报告组织编制、披露及预约披露时间[9] - 办公室负责定期报告具体编制及披露[9] 时间安排 - 报告期结束前3个工作日内制定工作时间表[10] - 董事会召开前，董事会秘书将审核稿送达董事审阅[13] - 财务总监在规定时间书面告知业绩预告内容[14] 业绩预告条件 - 净利润与上年同期相比升降50%以上需预告[15] - 特定营收和利润情况需进行业绩预告[15] 报告流程 - 定期报告初稿收集复核汇总整理，经审核形成审核稿[12] - 董事会投票审议通过，董事、高管签署确认意见[13] - 监事会审核定期报告并提出书面意见[13]