市场扩张和并购 - 公司拟支付现金购买安徽尼威汽车动力系统有限公司55.50%股权[4] 业绩总结 - 2017 - 2019年郑州水务合计实现扣非净利润3966.91万元，未达承诺净利润14240万元，差额10273.09万元，8627.75万元已扣减，剩余1693.09万元待补偿[7] - 2022年度应收票据坏账损失为10万元[5] - 2022年度应收账款坏账损失为 - 7636.70万元[5] - 2023年度应收账款坏账损失为 - 8444.66万元[5] - 2024年度应收账款坏账损失为 - 11052.39万元[5] - 2022年度其他应收款坏账损失为 - 5887.84万元[5] - 2023年度其他应收款坏账损失为 - 558.30万元[5] 财务调整 - 2023年1月1日起施行解释16号，合并资产负债表递延所得税资产调整前为1093.87万元，调整后为1185.16万元，调整数为91.29万元；递延所得税负债调整后为91.29万元[1] - 2023年1月1日起施行解释16号，母公司资产负债表递延所得税资产调整后为34.78万元，调整数为34.78万元；递延所得税负债调整后为34.78万元[1] 违规处罚 - 2022年5月6日，上交所对花王股份等相关方予以纪律处分，对部分主体公开谴责，对部分主体通报批评[11] - 2022年12月20日，公司因擅自从径河抽取地表水用于绿化工程养护，被处以2.20万元罚款[13] - 2023年3月29日，公司因未按规定披露资金占用情况，被给予警告，并处以120万元罚款[13] - 2023年3月29日，肖国强因资金占用问题被给予警告，并处以150万元罚款[13] - 2023年3月29日，肖姣君和林晓珺因资金占用问题，分别被给予警告，并处以60万元罚款[13] 承诺事项 - 原控股股东花王集团承诺不占用花王股份资金或资产，尽量减少关联交易[29] - 通过江苏花种间接持股的原董事等人员，任职期间每年转让股份不超上一年末持股总数25%[29] - 花王集团等承诺不越权干预公司经营，董事等承诺不损害公司利益[30] - 花王股份重整计划获批1个月内，若担保财产回收或处置所得未达有财产担保债权本金5%，补足至5% [30] - 花王股份重整计划获批6个月内，若担保财产回收或处置累计所得未达有财产担保债权本金10%，累计补足至10% [30] - 原控股股东、实际控制人承诺承担花王股份补缴“五险一金”及劳务用工处罚损失[29] - 原董事等人员自公司上市12个月内不转让股份，离职后半年内不转让股份[29] - 原董事等人员减持公司股票锁定期满后两年内，减持价格不低于发行价[30] - 董事等承诺薪酬制度、股权激励行权条件与公司填补回报措施执行情况挂钩[30] - 花王股份控股股东、实际控制人辰顺浩景、徐良关于上市公司独立性的承诺期限为2024年12月12日至长期[31] - 控股股东、实际控制人承诺保证上市公司人员独立，高级管理人员不在承诺人及下属企业担任除董事、监事外职务且不领薪酬[31] - 承诺保证上市公司资产独立完整，不违法违规占用上市公司资金、资产[31] - 承诺保证上市公司财务独立，建立独立财务部门、核算体系等，独立开户、纳税[31] - 承诺保证上市公司机构独立，建立健全法人治理结构，机构完整独立[32] - 承诺保证上市公司业务独立，独立经营，减少关联交易和同业竞争[32] - 控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺期限为2024年12月12日至长期[33] - 承诺目前及将来不从事与上市公司现有业务竞争的业务及活动[33] - 承诺不新设或收购与上市公司现有业务竞争的经营主体[33] - 辰顺浩景承诺参与花王股份重整投资的资金来源合法合规，履行完毕时间为2024年12月14日[33] - 辰顺浩景、徐良承诺2024年12月12日至长期减少和规范关联交易[34] - 辰顺浩景、徐良承诺2024年12月25日起至2028年股份限售36个月[34] - 上海恺博等财务投资人承诺2024年12月25日至2025年12月25日股份限售12个月[35] - 辰顺浩景、徐良承诺2025年花王股份主营业务收入达4亿元以上，并于2025年1月31日前启动注入新质生产力方向相关资产工作[35] - 辰顺浩景、徐良承诺2026 - 2028年花王股份主营业务收入每年达5亿元以上，3个会计年度合计净利润不低于1.8亿元[36] - 辰顺浩景等承诺对郑州水务1693.09万元业绩补偿款承担现金兜底责任[36] 其他 - 2016年8月26日公司上市，2025年1月6日控股股东变更为苏州辰顺，实际控制人变更为徐良[5] - 截至2023年12月31日，原控股股东及其附属企业非经营性占用资金9798.96万元，2024年12月31日已解决该资金占用问题[9] - 苏亚金诚和立信中联认为，公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2022 - 2024年财务状况、经营成果和现金流量[18] - 独立财务顾问认为，公司最近三年不存在虚假交易、虚构利润情况[18] - 独立财务顾问认为，公司最近三年不存在通过关联方利益输送情况[19] - 2022年度公司不存在会计政策变更情况[20] - 2023年度财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》[20] - 2024年1月1日起施行解释17号，花王股份于同日起执行[1] - 2024年12月6日发布解释18号，花王股份自颁布之日起执行[2] - 郑州水务在2017 - 2019年度扣非后净利润应分别不低于4000万元、4700万元、5540万元[30]