独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[4] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为上市公司前十名股东的自然人股东及其亲属不得担任[7] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或公司前五名股东任职人员及其亲属不得担任[7] 独立董事提名与任期 - 董事会或单独/合并持有公司已发行股份1%以上股份的股东可提出候选人[11] - 每届任期与其他董事相同，连任不得超两届、六年，满六年36个月内不得再被提名[13] 独立董事履职与解职 - 连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[13] - 因资格不符等被解职或辞职致比例不符规定，公司应60日内完成补选[14] - 辞职致比例不符规定，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[15] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[30] - 专门会议记录至少保存十年[24] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[30] 委员会相关规定 - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[5] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[5] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[25] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[25] 决策同意规则 - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[21] - 部分事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[24] - 部分事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[24] 信息披露与记录 - 独立董事年度述职报告最迟在上市公司发出年度股东会通知时披露[32] - 董事会对提名委员会、薪酬与考核委员会建议未采纳或未完全采纳应记载意见及理由并披露[26][29] 公司支持与保障 - 公司应为独立董事履职提供工作条件和人员支持[34] - 公司应保障独立董事知情权，定期通报运营情况[34] - 公司应及时向独立董事发董事会会议通知并提供资料[37] - 两名及以上独立董事认为材料问题可要求延期会议[35] - 独立董事行使职权时相关人员应配合，遇阻碍可报告[35] - 独立董事履职涉披露信息公司应及时办理[36] - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[37] - 公司可建立独立董事责任保险制度[40] - 公司应给予独立董事与其职责适应的津贴[41] 主要股东定义 - 主要股东指持有上市公司5%以上股份或有重大影响股东[40]