信息披露要求 - 证券发行前公告招股说明书，董事、高管签署书面确认意见[7] - 申请首次公开发行股票，招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露[14] - 证券发行申请核准后至发行结束前发生重要事项，修改招股说明书或作补充公告[15] - 申请证券上市交易，编制上市公告书，董事、高管签署书面确认意见[16] 定期报告披露 - 需披露年度、半年度和季度报告，分别在规定时间内披露[10][12] - 定期报告内容经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[13] - 董事、高管对定期报告签署书面确认意见，有异议可发表并申请披露[13] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况需披露[18] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需披露[18][19] - 超过约定交付或过户期限三个月未完成需披露及公告进展[23] 业绩相关披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动及时进行业绩预告[14] - 定期报告披露前业绩泄露，披露本报告期相关财务数据[14] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会作专项说明[14] 临时报告披露 - 及时向证券交易所报送并披露临时报告，备查文件同时在网站披露[16] - 发生重大事件且投资者未知时，立即披露[18] - 最先发生相关时点，及时履行重大事件信息披露义务[22] 报告编制流程 - 定期报告披露时间确定后制订编制计划，草案经讨论审核后提交董事会审议[29] - 控股子公司会议决议及文件在会议召开两日内报公司董事会办公室[29] 制度管理 - 董事会审议通过信息披露事务管理制度后，报监管局和交易所备案并披露[33] - 信息披露违规，董事会检查制度并采取更正措施，处理结果报交易所备案[33] - 修订信息披露事务管理制度需重新审议、报备和上网[34] - 董事会在年度报告披露时对信息披露事务管理制度进行自我评估[35] 人员职责 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[33] - 信息公告由董事会秘书负责对外发布[30] - 向证券监管部门报送的报告由指定部门草拟，董事会秘书审核[30] - 公司宣传文件对外发布前需经董事会秘书书面同意[31] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人配合公司披露[39] - 董事会秘书负责未公开重大信息收集与公布等工作[41] - 董事长、总经理、董事会秘书对临时报告披露负责[42] - 董事长、总经理、财务负责人对财务报告披露负责[42] - 董事会秘书第一时间向董事长报告监管部门文件[50] - 董事长督促董事会秘书通报文件给董事和高级管理人员[50] - 董事会秘书管理董事和高级管理人员股份数据和信息[51] 内部控制 - 建立财务管理和会计核算内部控制制度确保财务信息真实准确[76] - 实行内部审计制度，内部审计机构监督内控制度并向审计委员会报告[78]