投资定义与资金使用 - 以战略投资为目的，购买超总股本10%且拟持有3年以上的证券投资不属于风险投资[5] - 公司只能使用自有资金进行风险投资，不得使用募集资金[14] 投资审批标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等，经董事会审议后提交股东会审批[7] - 交易标的净利润占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，经董事会审议后提交股东会审批[8] - 每股收益绝对值低于0.05元且仅达特定标准的投资，可免提交股东会审议[9] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等，应经董事会审议并及时披露[9] - 交易标的净利润占最近一期经审计净利润10%以上且超100万元，应经董事会审议并及时披露[10] 投资审批流程 - 除需经董事会和股东会审议的投资事项外，其他由总经理审批并向董事会书面报告[11] - 购买或出售股权按所持权益变动比例计算相关财务指标适用审批规定[11] - 投资设立公司以协议约定全部出资额为标准适用审批规定[13] - 委托理财以额度计算占净资产比例适用审批规定，期限不超十二个月[13] - 证券投资、委托理财等需董事会或股东会审议通过，不得授予个人或经营管理层委托理财审批权[13] 投资操作与控制 - 证券投资执行严格联合控制制度，至少两人共同操作，人员分离[15] 投资决策与管理 - 股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构，在权限内决策[16] - 对外投资决策经立项、尽职调查、决策、实施等阶段[19] 投资收回与转让 - 经营期满、破产等情况可收回对外投资[21] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况可转让对外投资[21] 投资监督与通知 - 对外投资组建合作、合资公司，应派出董事、监事参与监督运营决策[23] - 对外投资组建子公司，应派出执行董事/董事长及经营管理人员[24] - 全资、控股子公司作出对外投资决议后一个工作日内通知公司以便披露[28] 制度相关 - 制度中“以上”“内”含本数，“低于”“超过”不含本数[30] - 制度未尽事宜或冲突时按相关规定执行[30] - 制度由董事会负责解释[30] - 制度自股东会审议通过之日起生效，修订亦同[30]