内审工作安排 - 内审部每季度至少召开一次会议报告工作情况和问题[8] - 每年至少向董事会审计委员会提交一次内部审计报告[8] - 每季度至少对募集资金存放与使用情况检查一次并报告结果[11] - 至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次并提交报告[13] - 每年初30个工作日内制定内部审计项目计划[18] 审计流程 - 实施审计前五天送达通知书，特殊业务可实施时送达[19] - 审计终结后十个工作日内作出审计报告[21] - 被审计单位有异议应在接到之日起三天内书面提出[22] - 完成审计后十五日内建立审计档案[23] - 跨年度项目在终结年度立卷归档，移交不迟于次年6月底[32] 审计档案管理 - 保管期限分永久、长期（10年至50年）和短期（10年以下）三种[32] 违规处理 - 拒绝提供资料等行为，提处罚意见报董事会批准执行[34] - 审计人员违规报请董事会批准处罚[36] 内部控制与制度 - 公司一般内部控制方式有七种[25] - 制度未尽事宜按相关规定执行[38] - 制度由董事会负责解释和修订[38] - 制度自董事会通过之日起生效实施[38]