投资分类与处理 - 短期投资能随时变现且持有不超一年，期末计提跌价准备[2] - 长期投资一年内不能随时变现或不准备变现，投资后核算并计提减值准备[3] 交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上提交股东会审议[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上提交董事会审议[6] - 除应提交股东会或董事会审议的投资项目，其他由总经理办公会审议批准[7] - 子公司投资应经其董事会或股东会批准后，报公司董事会或股东会批准[7] 融资审议 - 单个债务性融资项目融资金额或十二个月内累计占公司最近一期经审计净资产10%以下且绝对金额1000万元以下，由总经理办公会审议批准[12] - 单个债务性融资项目融资金额或十二个月内累计占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，提交董事会审议批准[13] - 单个债务性融资项目融资金额或十二个月内累计占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，董事会审议通过后提交股东会审议批准[13] 融资管理 - 公司根据融资目标、规划和年度全面预算拟订融资方案[15] - 资产财务部为融资活动日常管理部门，负责拟定融资方案等工作[17] - 证券事务部负责权益性融资及发行债券融资方案的可行性调研等工作[18] 监督检查 - 审计部对融资活动行使内部控制监督检查权并进行评价[19] - 审计部发现融资活动薄弱环节要求相关部门改进，发现重大问题汇报[20] 制度相关 - 本制度未尽事宜按国家相关规定和《公司章程》执行[21] - 本制度中“以上”“内”含本数，“以下”等不含本数[22] - 本制度由公司董事会负责解释[23] - 本制度经公司股东会审议通过后实施，修改时亦同[24]