报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[7] - 公司应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露半年度报告[7] - 公司应在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露季度报告[7] 披露变更与重大资产披露 - 变更定期报告披露时间需较原预约日期至少提前五个交易日申请[8] - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十需披露[12] - 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十需披露[13] 股东相关披露 - 持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需披露[13] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[13] 审计与业绩预告 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[10] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[9] 披露流程与责任 - 公司定期报告由总经理等组织编制，经董事会审议、审计委员会审核后由董事会秘书披露[18] - 董事、高级管理人员知悉重大事件应通报董事会秘书，由其呈报董事长[18] - 信息披露由董事会秘书按程序审批后以董事会名义发布[18] 其他披露相关 - 公司控股股东等应告知公司是否存在拟发生的重大事件并配合披露[17] - 公司解聘会计师事务所应说明原因及听取其陈述意见[17] - 董事会秘书接到证券监管部门质询应组织回复并经多层审核[23] - 公司通过多种形式沟通不得提供内幕信息[23] - 公司重大事件难以保密等情况需及时披露现状及风险因素[16] 内部控制与内幕信息管理 - 公司董事会负责财务管理和会计核算内部控制的制定和执行[24] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人[26] - 公司发生重大事项应按规定向深圳交易所报送内幕信息知情人档案[25][26] - 公司应在内幕信息依法披露后5个交易日内向深圳交易所报送重大事项进程备忘录[28] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录自记录之日起至少保存10年[30] 股票交易与自查 - 公司应在年度报告、半年度报告和相关重大事项公告后5个交易日内对内幕信息知情人买卖本公司股票情况进行自查[31] - 发现内幕交易等情况应在2个交易日内将有关情况及处理结果对外披露[31] 资料保存 - 董事会秘书保管相关资料原件保存期限不少于10年[33] - 证券部保存相关文件资料保存期限不少于10年[33] 董事与高管股份变动 - 公司董事和高级管理人员股份变动应自事实发生之日起2个交易日内向公司报告并公告[36] - 公司董事和高级管理人员在年度报告、半年度报告公告前十五日内不得买卖公司股票[37] - 公司董事和高级管理人员在季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内不得买卖公司股票[37] - 公司董事会秘书每季度检查董事和高级管理人员买卖本公司股票的披露情况[37] 违规责任与制度施行 - 公司董事、高级管理人员等不得泄露内幕信息、进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格[39] - 公司应做好内幕信息知情人登记并告知保密义务[39] - 公司董事会应对市场传闻进行调查核实[39] - 公司董事、高级管理人员应对信息披露负责[41] - 失职导致信息披露违规的人员将受处分并可能被要求赔偿[41] - 违反信息披露规定造成损失的人员将承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[41] - 本制度经公司董事会决议通过之日起施行[43]