信息披露制度与时间 - 制度于2025年5月修订[3] - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] 信息披露义务人 - 信息披露义务人包括公司、董秘、董事、高管、持有5%以上股份股东和关联人等[7][10][35] 重大交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[19] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[19] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[19] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[19] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需披露[19] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[19] 关联交易披露标准 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上（提供担保、财务资助除外）需及时披露[22] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（提供担保、财务资助除外）需及时披露[22] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上（部分情况除外）除披露外还需审计或评估并提交股东会审议[22] 其他披露情形 - 持公司百分之五以上股份股东的股权出现被冻结等情况公司应披露[16] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需履行披露义务[26] 报告编写与披露流程 - 公司定期报告由总经理等编写草案，经审计委员会审核、董事会审议后由董事会秘书披露[29] - 公司临时报告由董事会秘书组织编写，经相关流程后由其负责披露[29] - 公司重大事件文稿经起草、核对、合规审查、董事长审定后报上交所公告[30] - 下属子公司重大事项信息报告需经签字确认、审核签发后报公司总部[31] - 公司对外发布信息需经申请、上交所审核后在中国证监会指定媒体披露[32] 信息披露职责 - 董事会秘书负责公司信息披露相关事宜，包括通知法规、协调组织等[34] - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会全体成员负连带责任[37] - 审计委员会监督公司信息披露，发现问题调查并提处理建议[38] - 子公司主要负责人承担应披露信息报告责任，重大事项需书面报告董事会[40] 其他制度 - 公司将另行制定《内幕信息知情人登记管理制度》规范内幕信息管理及保密工作[41] - 公司依照相关规定制定财务会计制度，不另立会计账簿，资产不以个人名义开户存储[42] - 公司解聘会计师事务所需按程序通知并说明原因[42] - 公司实行内部审计制度，经董事会批准后实施并对外披露[43] 档案管理 - 公司对外信息披露文件档案由证券部专人管理[45] - 董事、高级管理人员履职情况由董事会秘书记录保管[45] - 以公司名义对相关单位行文需经董事长或指定董事审核，文件由董事会秘书存档[45] 责任追究与报告 - 公司相关人员对信息披露负责，失职将追究责任[47] - 公司按上交所规定发布可持续发展报告[49]