业绩总结 - 公司首次公开发行A股6001.00万股，每股发行价16.24元，募集资金总额9.745624亿元，净额8.7945210086亿元[1] - 2024年末公司商誉余额为98837.24万元，占归母净资产的比例为49.29%[24] 市场扩张和并购 - 9000.00万元收购马鞍山曼迪新51%股权[4][5][7] - 8000.00万元收购江苏神华100%股权[4][5][7] - 变更4500.00万元用于收购舟山里肯60%股权[6] - 拟变更5337.16万元用于购买扬祖惠民46.01%股权，5005.888万元用于购买海华医药46.01%股权，2730.39万元用于购买桐庐怡生堂70.01%股权[8] - 公司以13342.90万元购买扬祖惠民46.01%股权、12514.72万元购买海华医药46.01%股权、6825.975万元购买桐庐怡生堂70.01%股权[14] - 本次交易完成后公司医药零售业务布局华东安徽、江苏、浙江及福建四省份[18] 资金使用 - 原募集资金投资项目为营销网络建设项目（投资55567.80万元）和补充流动资金（投资5000.00万元），合计60567.80万元，超募资金27377.410086万元[4] - 截至2024年5月21日，超募资金已使用完毕，包括8200.00万元永久补充流动资金等[4][5] - 截至2025年5月8日，营销网络建设项目已使用资金25724.04万元，补充流动资金项目已使用5000.00万元[6] - 截至2025年5月8日，已使用超募资金永久补充流动资金10377.41万元，募集资金账户尚余26464.73万元[7] - 公司决定变更营销网络建设项目部分募集资金13073.438万元用于新项目[8] - 营销网络建设项目计划3年内在皖苏豫重点城市开设648家直营门店，拟投资55567.80万元[11] - 截至2025年5月8日，营销网络建设项目未使用募集资金余额26464.73万元[12] 评估与风险 - 扬祖惠民股东全部权益价值评估值为29037.71万元，评估增值26112.84万元，增值率892.79%[21] - 海华医药股东全部权益价值评估值为27241.00万元，评估增值24829.01万元，增值率1029.40%[21] - 桐庐怡生堂股东全部权益价值评估值为9785.23万元，评估增值9385.97万元，增值率2350.84%[23] - 本次交易可能使公司负债规模增加、资产负债率上升、财务费用增加，偿债风险上升[20] - 本次交易完成后上市公司商誉累计余额将提高，存在商誉减值风险[24] 决策审议 - 审计委员会认为变更募集资金用途有利于提高资金使用效率，无损害公司及股东利益情形[29] - 董事会审议通过变更募集资金用途议案，认为符合公司利益和相关规定[30] - 公司第五届监事会第八次会议审议通过变更募集资金用途议案[32] - 监事会认为变更募集资金用途程序合规，符合公司及股东利益，不损害投资者利益[32] - 独立董事认为变更募集资金用途是结合实际的决策，可提高使用效率，无不利影响，程序合法合规[33] - 保荐人核查认为变更募集资金用途事项经多会议审议通过，符合相关规定[34] - 保荐人认为变更募集资金用途符合公司经营需要，可提高使用效率，符合股东利益[34] - 保荐人对公司本次变更募集资金用途事项无异议[36]