审计委员会 - 审计委员会成员不少于3名董事，独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[7] 重大交易事项 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%（含） - 50%（不含）由董事会审议[7] - 交易标的主营业务收入占公司最近一年经审计主营业务收入10%（含） - 50%（不含），且绝对金额1000万元（不含）至5000万元（含）由董事会审议[8] - 连续12个月内购买或出售资产单笔或累计金额不超过最近一期经审计总资产30%，由董事会审议[9] - 连续12个月内主营业务投资单笔或累计金额不超过公司最近一期经审计净资产30%（不含），由董事会审议[9] 担保事项 - 单笔担保额不超过公司最近一期经审计净资产10%的担保由董事会审议[10] - 公司及其控股子公司对外担保总额在公司最近一期经审计净资产50%以内的担保由董事会审议[10] 关联交易 - 公司与关联自然人连续12个月内单笔或累计交易金额在30万元（含）至3000万元（不含）的关联交易由董事会审议[12] - 公司与关联法人连续12个月内单笔或累计交易总额在300万元（含）至3000万元（不含），或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%（含）至5%（不含）的关联交易由董事会审议[12] 董事会会议 - 董事会每年定期召开两次会议，分别于每年半年度结束后2个月内和每年度结束后4个月内召开[16] - 临时董事会会议通知需提前三日书面发出，紧急情况可口头通知但需说明[19] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[22] - 一名董事一次会议接受委托不得超两名董事[23] - 重大关联交易（日常除外）董事会审议需现场全体会议，不得委托或通讯表决[26] - 董事会表决一人一票，书面记名投票[29] 董事会决议 - 董事会决议需全体董事过半数通过，担保和财务资助还需出席会议三分之二以上董事同意[31] - 公司每年利润分配方案需全体董事过半数表决通过，且二分之一以上独立董事同意后提交股东会[32] - 关联董事对关联事项无表决权，董事会需过半数无关联董事出席且决议经无关联董事过半数通过[32] - 过半数与会董事或2名以上独立董事认为提案不明可要求暂缓表决[35] 会议记录 - 现场和视频、电话等方式召开的董事会会议可视需要全程录音[36] - 董事会会议记录应包含会议召开日期、地点、召集人等内容[35] - 出席会议的董事、董事会秘书和记录人员需在会议记录上签名[36] 其他 - 董事会决议违反规定使公司受损，投赞成票董事担责，有异议并记载的反对票董事可免责[36] - 董事会决议公告由董事会秘书按规定办理，决议披露前相关人员有保密义务[37] - 董事长督促落实董事会决议，检查实施情况并告知其他董事[37] - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限为10年[37] - 本规则中“以上”“以内”含本数，“不满”等不含本数[39] - 本规则为公司章程细则，经董事会审议并股东会批准后生效，修改亦同[39] - 本规则由公司董事会负责解释[40] - 该文件为江苏扬电科技股份有限公司2025年5月的内容[41]