合规情况 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[3] - 按规定建立内部审计制度并设部门，人员构成合规[4] - 已披露信息与实际情况一致，无应披露未披露重大事项[5] - 建立防占用资金制度，无占用情形[5] - 募集资金三方监管协议有效执行，使用与披露一致[6] - 业绩无大幅波动，与同行业可比公司相比无明显异常[7] - 执行现金分红制度并如实披露[8] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[8] - 大额资金往来有真实交易背景及合理原因[8] 违规情况 - 2023年7 - 9月使用闲置募集资金现金管理超额度300万，未及时履行程序和披露[10] - 上市至2024年4月垫付募投项目款979.6万，未及时履行程序和披露[10] - 子公司2023年新开立两个募集资金专项账户未经董事会审批[10] 整改与决策 - 2024年11月28日完成相关问题整改并披露报告[10] - 2025年4月25日审议通过调整部分募投项目投资计划议案[9] 规则标准 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计金额差异超30%需调整投资计划[9] - 募投项目搁置超一年或投入未达计划金额50%需重新论证[9] 检查信息 - 现场检查对应期间为2024年1月1日至2024年12月31日[3] - 现场检查时间为2025年5月6日[3]