审计部人员与职责 - 审计部应配不少于两名专职审计人员和一名专职负责人[6] - 审计部对公司财务信息等检查监督，不属财务部[4][6] 审计工作安排 - 每季度向审计委员会报告工作[7] - 会计年度结束前两月提交次年内审计划，结束后两月交年报[7] - 至少每年向董事会或专门委员会交内审报告[8] 审计检查与资料保存 - 审计委员会督导审计部每半年检查重大事件和大额资金往来[10] - 内审工作报告等资料保存至少十年[15] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，通过后生效[17][18][19] - 适用于公司及全资、控股子公司和关联企业[2] 报告内容 - 内控自我评价报告含董事会声明、评价总体情况等[17]