业绩总结 - 公司2024年财务报告内部控制无效，存在重大缺陷[4] - 2024年未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] 问题数据 - 2024年定期存款3亿元为不同公司提供担保，未经董事会审议[18] - 2024年12月与佛山团赢签订3亿元流动资金置换协议，未经董事会审议[18] - 小额贷款3.46亿元全部逾期，贷后管理未满足业务内控要求[20] - 2023年末熊猫金控存在2022年发生的贷款逾期1.111亿元[24] 未来展望 - 公司将在2025年深化以风险为导向的内部控制体系建设[26] 其他新策略 - 公司已将除本部保管以外的公章全部收缴并封存，存放于上市公司本部统一保管[18][25] 历史情况 - 2020年3月实控人未按要求履行印章使用审批流程，对外以公司名义签订借款协议[24] - 2023年2月公司改组董事会，3月开始修订和完善系列内部控制制度[25] - 2023年12月至2024年3月对小贷公司七次公开挂牌处置存量债权，结果均为流拍[25] 内控标准 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[8] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为影响水平达或超公司经审计合并报表营业收入的2.5%[14] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为影响水平低于2.5%，但达或超1%[14] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为影响水平低于公司经审计合并报表营业收入的1%[14] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为影响水平达或超公司经审计合并报表资产总额的0.6%[15] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为影响水平低于0.6%，但达或超0.3%[15] 内控缺陷 - 报告期内公司存在3个财务报告内部控制重大缺陷[17] - 截至内控评价报告基准日，未完成整改的财务报告内控重大缺陷数量为3个[22]