内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] 缺陷定量标准 - 财务和非财务报告内部控制缺陷资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为资产、负债错报＞资产总额5%且绝对金额超1500万元[14][15] - 财务和非财务报告内部控制缺陷营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为营业收入错报＞营业收入总额5%且绝对金额超1000万元[14][15] - 财务和非财务报告内部控制缺陷利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为利润错报＞净利润5%且绝对金额超500万元[14][15] 具体缺陷情况 - 财务报告内部控制重要缺陷为资产管理领域，2025年1 - 3月完成整改[18] - 非财务报告内部控制重大缺陷为印章管理，已完成整改[21] 缺陷认定标准 - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准中，处罚金额≥20万元属重大缺陷[16] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准中，处罚金额＜20万元属重要缺陷[16]