年报编制责任 - 公司董事长为年报编制、披露工作第一责任人，董秘负责组织协调[2] 独立董事工作 - 管理层向独立董事汇报经营和重大事项，安排实地考察并记录签字[4] - 财务负责人向独立董事提交审计资料[5] - 独立董事就对外担保发表意见并专项说明[6] - 安排独立董事与年审注册会计师沟通并记录签字[3] 审计委员会工作 - 协商确定年报审计时间，督促提交审计报告并记录[8] - 审阅财务报表并形成书面意见[4] - 表决并提交董事会审议，提交审计总结及聘审意见[10] - 评价内部控制，形成自评报告提交董事会，公司聘请核实评价[11] 内审部门工作 - 在审计委员会审议自评报告前提交内控检查监督工作报告[12]