内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[2][4] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[6] 内控架构与制度 - 公司设立内部控制架构及四个专门委员会[9] - 公司建立“三会一层”法人治理结构及相关规章制度[11] 资金占用 - 2024年及2025年初存在关联方非经营性占用资金，已收回[5] 内控缺陷标准 - 财务报告内控一般、重要、重大缺陷对应资产或营收错报比例[26] - 非财务报告内控一般、重要缺陷对应直接损失金额[29]