内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司治理、采购管理、信息系统等方面[6] 公司治理 - 公司建立股东大会、董事会和监事会，形成有效职责分工和制衡机制[7] - 公司根据需要完善组织架构，调整授权和责任分配办法[9] - 董事会下设审计委员会，审计部向其负责并开展内部审计工作[10] 管理制度 - 公司建立科学人事管理制度，按季度考核员工[11] - 公司构建企业文化体系，倡导积极价值观和社会责任感[12] 风险控制 - 重点关注的高风险领域包括对外担保、关联交易等[6] - 公司建立适用的风险评估和控制体系，将风险控制在可承受范围[14] 资产管理 - 公司每月至少核对一次银行账户并编制银行存款余额调节表[19] - 公司每年至少清查盘点一次固定资产[18] - 公司建立存货定期和不定期盘点制度并处理盘盈盘亏[18] 制度制订 - 公司制订《募集资金管理制度》等严格执行资金授权等流程[19] - 公司制订《融资管理制度》等规范投融资及对外担保[19] - 公司制订《关联交易决策制度》等规范关联交易[20] 监督体系 - 公司建立多层次、全方位内部控制检查和监督体系[23] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额、营业收入、所有者权益潜在错报定量标准[24] - 财务报告内部控制重要、重大缺陷有特征说明[25][26] - 非财务报告内部控制缺陷有定量、定性标准[27] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重要、重大缺陷[28] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重要、重大缺陷[28] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[29]