内部控制评价 - 公司认为2024年12月31日财务报告相关内部控制有效[5] - 中兴华会计师事务所认为2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 公司对2024年12月31日内部控制自我评价有效，无重大缺陷[37][38] 内控实施与范围 - 公司内控评价工作由内部审计机构组织，按统一部署、分级实施[10] - 纳入评价范围的单位包括公司本部及所属各子（分）公司[12] 治理结构与模式 - 公司建立“三会”法人治理结构[13] - 公司与控股股东在多方面完全分开[14] - 公司构建以总部为战略管控和决策中心的连锁经营模式[15] 内控监督与制度 - 董事会下设审计委员会，审计部独立开展内控监督检查[18] - 公司制定《资金管理办法》等规范货币资金业务[19] - 新增购买固定资产需多级审批，盘点至少每年一次[20][21] 交易与担保规定 - 公司与大客户签《辐照技术年度合同》，审核付款方法[23] - 不同金额关联交易分别由股东会、董事会审议或授权批准[26] - 特定金额关联交易和担保需经股东会审议批准[26][27] 信息化管理 - 公司制定《信息化工作管理制度》，成立领导小组监控项目建设[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入、利润总额等潜在错报划分等级[32] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分等级[34] 缺陷处理 - 公司针对内控一般缺陷更新修订内部控制制度[36]