内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的子公司有22家[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖控制环境等要素[6] 公司治理 - 公司建立独立董事制度并聘任三位独立董事[7] - 监事会列席董事会会议并履行监督职能[8] - 董事会薪酬与考核委员会负责制定薪酬方案和考核标准[10] 内部审计与制度建设 - 内部审计部配备专职人员对公司及子公司进行审计[11] - 公司建立销售计划、销售政策及相关制度[13] - 公司制定《对外投资制度》等多项制度[16] 成本控制与研发 - 公司制定次年成本费用预算控制总成本和总费用[23] - 公司建立研发中心并制定项目开发与管理制度[18] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般，有定量标准和特征[31][32] - 非财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般，有定量标准和认定标准[33] - 重大、重要、一般缺陷认定标准涉及业务制度等情形[35]