内部控制评价 - 审计公司对2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 公司未将2024年度并购4家公司纳入当年内控评价及审计范围[4] - 审计认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制评价基准日，公司无财务及非财务报告内控重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额78%，营收占59%[17] 公司治理结构 - 董事会由7名董事组成，含1名董事长、3名独立董事[21] - 监事会由3名监事组成，含1名监事会主席、1名职工代表监事[22] - 公司设立多个职能部门，在多方面独立于控股股东[24][25] 管理制度建设 - 建立会计管理体系，会计人员岗位定期轮换[28] - 董事会下设审计委员会，设内部审计部门并制定制度[29] - 建立劳动人事管理制度[30] - 董事会下设战略委员会负责战略研究编制，董事会办公室实施[32] - 明确风险评估管理内容[35] - 制定多项内控活动相关制度，如资产、销售等管理制度[42][44] - 按法规制定财务会计和管理制度，用鼎捷软件进行财务管理[49][50] - 实行会计人员岗位责任制，财务部设稽核制度[52] - 建立全面预算体系，制定合同管理制度[54][55] - 对募集资金采用专户存储制度并签监管协议[61] - 制定内部审计管理制度防止舞弊[62] - 建立信息沟通机制[63] - 完善法人治理结构加强内控执行监督[64] 缺陷标准与处理 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[67][68] - 报告期内无财务及非财务报告内控重大或重要缺陷[69][70] - 内控一般缺陷发现即采取更正行动[71]