公司持股情况 - 深圳赫美商业等多家子公司持股比例为100%[5] - 上海欧蓝电子商务间接持股比例为62.5%[5] - 深圳赫美贸易间接持股比例为70%[5] - 山西鹏飞氢美能源等多家公司持股比例为51%[5] 内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 未发现财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表100%[6] 业务布局 - 公司商业板块定位为国际品牌运营服务商[9] - 2024年初公司能源板块布局LNG及氢能源业务[10] 制度建设 - 公司建立42项安全生产相关管理制度[22] - 公司制定多项人力资源管理制度，建立完备管理体系[12] - 公司制定《资金管理制度》《财务印鉴管理制度》确保资金使用合规安全[15] - 公司制定多项财务管理制度实现财务管控[16] - 公司制定多项采购管理制度防范采购风险[17] - 公司制定多项销售管理制度防范销售风险[18] 缺陷判定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷有资产、营收、利润潜在错报金额标准[25] - 财务报告内部控制重要缺陷有资产、营收、利润潜在错报金额标准[25] - 财务报告内部控制一般缺陷有资产、营收、利润潜在错报金额标准[25] - 非财务报告内部控制重大缺陷判定为造成直接财产损失≥合并会计报表资产总额的1%[29] - 非财务报告内部控制重要缺陷判定为一定范围直接财产损失[29] - 非财务报告内部控制一般缺陷判定为造成直接财产损失＜合并会计报表资产总额的0.5%[29] 审计相关 - 公司设立董事会审计委员会，稽查审计部为日常办事机构[13] - 报告期内公司未发现财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[30] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[31]