内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[5] 内部控制体系 - 公司设计与建立内部控制体系目标包括实现战略目标等[6] - 内部控制遵循全面性等五项原则[7] - 公司依据《公司法》等要求开展内部控制评价工作[13] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括尤洛卡（山东）矿业科技有限公司等[15] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织结构等[16] 风险评估 - 公司针对战略、经营等目标开展风险评估[22] 信息披露 - 2024年度公司信息披露内部控制严格、充分、有效[29] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入和资产总额潜在错报标准[39] - 非财务报告内部控制缺陷评价有损失额标准[43] 期末情况 - 至报告期末公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[46][47] - 公司2024年度未发现内部控制重大缺陷，评价期未发生重大内控变化[48] 其他内控 - 公司关联交易内部控制遵循相关原则，制度明确规定相关内容[27] - 公司重大投资遵循原则，按规定履行审批和披露义务[28] - 公司合理设置内部职能机构，分离不相容职务[31] - 公司建立重大风险预警和应急处理机制，明确标准和程序[38]