公司治理 - 2024年12月31日对内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期召开4次股东会，均开通网络投票[7] - 报告期召开7次董事会会议，全体董事履职[8] - 报告期召开6次监事会会议，3名监事全参加[8] - 董事会由8名董事组成，3名独立董事[7] - 监事会由3名监事组成，1名职工代表[8] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[23] 内部控制 - 建立含多主要职能部门的管理框架体系[10] - 内部控制评价遵循全面性等原则，依据多法律法规[5] - 内部控制评价由董事会及审计委员会领导，多部门参与[5] 风险管理 - 对各环节风险进行识别、计量、评估和监控[13] - 实施不相容职务分离控制[14] - 制定授权审批控制相关办法[15] - 建立财产保护和绩效考评制度[16][18] - 建立信息与沟通制度，渠道畅通、传递及时、系统安全[19][20][21][22] - 董事会审计委员会负责内外部审计工作[23] - 采购与付款、销售与收款业务实施岗位分离控制[26][28] - 存货管理每月抽查，年中和年终全面清查盘点[29] - 制定担保、合同等制度控制各方面风险[34][35][36][38][39] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产总额、营业收入、利润总额潜在错报划分标准[41] - 财务报告重大、重要缺陷有对应迹象[41] - 非财务报告内部控制缺陷按金额和对定期报告披露影响划分标准[42][43] 资金管理 - 库存现金设定3000元人民币限额并每日盘点[25]