业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[6] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额衡量[9] - 非财务报告内控缺陷按净资产衡量[15] 内控情况 - 基准日不存在财务和非财务内控重大缺陷[4] - 报告期无影响内控有效性评价结论因素[4] - 报告期无财务和非财务内控重大、重要缺陷[18][19] - 报告期无影响投资者的内控信息重大事项[21] 业务与管理 - 主要业务为特种配方改性环氧树脂产品研产销[7] - 高风险领域包括资金管理、关联交易等[8] 制度与评价 - 董事会认为内控制度适应管理要求需修订[3] - 依据相关规范开展内控评价工作[9] - 建立内控及监督机制[5] - 保荐机构核查内控合规有效性[22] - 保荐机构认为内控符合法规要求[22] - 2024年内控执行情况较好[22] - 内控自我评价报告公允反映情况[22]