内控组织与范围 - 公司建立企业内控领导小组和工作小组，审计法务中心负责内控日常工作[4] - 内控规范实施范围为公司本部及纳入财务报表合并范围的下属企业[5] 制度建设 - 公司制度体系按管理范畴分为十四大类[15] - 综合行政中心修订并编制人力资源相关制度[15] - 制订资金管理相关制度[16] - 编制销售管理制度，用ERP平台销售系统模块控制销售业务[18] - 制定工程采购相关制度，用ERP成本管理模块管理项目成本[19][20] - 制定工程项目管理系列制度，推进项目建设并管控质量与安全[21] - 制定投资管理系列制度，对投资项目进行管理与监控[23] - 建立规范财务报告体系，规范财务报告编制等[24] - 完善对下属公司管控制度，实时监控财务情况并审批重大事项[25][26] - 关联交易遵循公平等原则，明确审批权限并履行程序[26][27] - 严格控制对外担保行为，明确审批权限并履行程序[28] - 建立信息沟通制度，通过指定媒体披露信息并追究差错责任[29] 内控评价 - 2024年度公司对内部控制有效性进行自我评价[1] - 未聘请专业机构实施内控评价及编制报告，聘请大信会计师事务所进行独立审计[4] - 依据相关方案和指引对截至2024年12月31日内部控制有效性进行评价[34] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷总体影响水平高于营业收入的0.5%[38] - 财务报告内部控制重要缺陷总体影响水平低于营业收入的0.5%，但高于0.2%[39] - 财务报告内部控制一般缺陷总体影响水平低于营业收入的0.2％[39] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额≥利润总额10%[44] - 非财务报告内部控制重要缺陷利润总额5%≤损失<利润总额10%[44] - 非财务报告内部控制一般缺陷损失<利润总额5%[44] 结果与展望 - 截至2024年12月31日未发现重大和重要缺陷[44] - 2024年公司未出现被中国证监会、交易所公开谴责事项[44] - 2025年度内控工作围绕落实和巩固内控制度完善开展[47]