内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围的主要单位包括公司及全资子公司[6] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖内部环境等方面[6] 公司架构与管理 - 公司建立了较为完善的法人治理结构[7] - 公司在董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部[7][8] - 公司按照现代企业管理制度建立了管理架构[8] - 公司实行稳健的风险管理理念[11] 风险应对 - 主要原材料价格上涨影响成本等，公司将采取措施降低影响[13] - 应收账款期末余额增加，公司强化对应收账款的管理[13] - 公司出口以美元结算，将加强外汇风险防范[14] 制度建设 - 公司制订财务管理制度，明确会计凭证等处理程序[16] - 公司建立多种控制程序，制定制度保障信息沟通[17][19] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准为错报达或超利润总额5%[22] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准为错报3%-5%[22] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失达或超利润总额5%[24] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为可能致错报3%-5%[25] 报告期情况 - 报告期内公司不存在各类内部控制重大、重要及未整改缺陷[28][29]