内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] 治理结构与体系 - 公司建立由股东会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[6] - 董事会下设战略、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会[6] - 公司设立多部门形成控制体系[8] 制度与政策 - 公司制定人力资源政策，每年组织培训活动[8] - 公司出台《风险管理制度》，对风险分级管理[10] - 公司建立交易授权、不相容职务分离等控制政策和程序[10] 审批机制 - 一般性交易采用职能部门和分管领导审批，非常规性交易需经董事会或股东会审批[11] 预算与考核 - 公司本年度完善预算管理体系[5] - 销售类员工按半年度考核确定个人年度销售目标[13] - 技术类员工按半年度考核，以项目和任务完成情况为主要内容[13] - 其他职能部门员工按年度考核，以工作任务完成情况为考评内容[14] - 公司每年对总监级员工进行年度述职考核[14] 缺陷认定标准 - 财务报告内控潜在错报≥资产或收入总额1%为重大缺陷[19] - 资产或收入总额0.5%≤潜在错报＜1%为重要缺陷[19] - 潜在错报＜资产或收入总额0.5%为一般缺陷[19] 资金与投资管理 - 公司募集资金到账后一个月内与保荐人、银行签三方监管协议[18] - 公司对外投资审批按法律法规及公司章程权限进行[18] 缺陷评价标准 - 财务报告内控潜在错报≥利润总额5%、3%≤潜在错报＜5%、潜在错报＜3%[20] - 财务报告内控重大缺陷有董事舞弊等定性标准[20] - 财务报告内控重要缺陷有未按准则选会计政策等定性标准[20] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[20] - 非财务报告内控重大缺陷有严重违法等定性标准[21] - 非财务报告内控重要缺陷有违法被处罚等定性标准[22] 内控情况总结 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[22] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[22] - 报告期内公司无可能影响投资者决策的其他内控信息[23] 报告发布信息 - 报告发布时间为二〇二五年四月二十九日[24]