业绩总结 - 2024年资产总计2.402077958亿元，2025年3月31日为2.4100778089亿元[49] - 2024年负债合计5093.39271万元，2025年3月31日为7276.234751万元[49] - 2024年所有者权益合计1.892738687亿元，2025年3月31日为1.6824543338亿元[49] - 2024年营业收入1.2195147031亿元，2025年1 - 3月为2861.174773万元[49] - 2024年归属于母公司所有者的净利润161.75122万元，2025年1 - 3月为107.296743万元[49] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润 - 160.883345万元，2025年1 - 3月为35.678324万元[49] - 截至2024年12月31日，公司总资产105,193.29万元，净资产86,362.74万元，资产负债率17.90%，货币资金43,201.15万元，剩余募集资金25,370.41万元，剩余超募资金1,690.34万元[100] 市场数据 - 2022年全球光纤激光器市场规模为35.0亿美元，预计到2027年将达49.3亿美元，年复合增长率为7.1%[23] - 2022年全球超快激光器市场规模达166亿元，国内超83亿元，过去三年复合年增长率高达50%[23] - 2023年全球激光加工系统市场规模达230亿美元[23] - 截至2024年一季度末，中国累计建成5G基站364.7万个[26] - 中国数据中心总机架数量由2016年的124万架增长至2023年的810万架，年均复合增速为30.75%[26] - 市场研究机构预计2024年以太网光模块销售额将增长近30%，全球光模块市场未来5年年均复合增长率为16%[27] - 2021年全球自动驾驶领域激光雷达市场规模为4.8亿美元，预计2025年达35亿美元，2019 - 2025年年均复合增速达80.86%[28] - 预计到2030年，汽车应用市场将占激光雷达解决方案市场整体的79.8%[28] - 2023年中国激光医疗设备市场规模为46.7亿元，预计2024年增长12.63%，达52.6亿元[32] - 中国半导体市场规模从2018年的约6520亿元增长至2023年的约1.3万亿元，年均复合增长率14.8%，2023年占全球市场份额超35%[33] 产品技术 - 公司高功率柱面镜损伤阈值＞10kW/cm²，中心偏心＜10′，侧垂一致性＜0.005°，表面质量为10 - 5[35] - 公司偏振分光棱镜偏振消光比＞500：1，透过/反射率＞99.9%，入射角范围＞5°，波前畸变＞λ/8，表面质量为10 - 5[35] - 公司2D成像模组可兼容NA≤0.45的物镜，筒镜到物镜距离≥100mm[35] - 公司高端滤光片中心波长精准性±1nm，峰值透射率＞99.9%，截止范围内光密度OD>6，温度漂移 < 0.01 nm/°C[36] - 公司高功率端帽损伤阈值＞10kW/cm²，透光率>90%，同轴度＜0.01，表面粗糙度＜1 nm[37] - 公司声光调制器衍射效率>90%，插入损耗< 5%，驻波比＜1.02[37] - 公司拥有商标8件[41] - 公司累计获得授权专利50件，其中授权发明专利9件[42] - 公司拥有6件软件著作权[43] 市场扩张和并购 - 公司拟以1.581亿元现金收购湖南戴斯51%股权，1.411966亿元用自有资金及并购贷款支付，1690.34万元用超募资金支付[51][69][80] - 交易完成后公司将持有湖南戴斯51%股权并拥有3席董事，实现控股并纳入合并报表[53] - 业绩承诺2025 - 2027年净利润分别为2100万元、2900万元、4000万元，合计9000万元[50][75][101] - 长沙诚归等9名股东承担业绩承诺及补偿，周懿文等7名股东不承担[51] - 戴斯光电股东全部权益评估价值为3.33亿元，较母公司股东权益账面价值增值1.7253875368亿元，增值率107.53%；较合并报表中归属于母公司所有者权益账面价值增值1.433912757亿元，增值率75.62%[67] - 戴斯光电2025年4月向原股东实施现金分红2200万元，100%股权估值为3.1亿元，51%股权交易价格为1.581亿元[68] - 长沙诚归出让戴斯光电股权比例为10.2815%，支付对价3187.265万元[74] - 吴秀榕出让戴斯光电股权比例为9.1296%，支付对价2830.176万元[74] - 满足条件后10个工作日内，公司支付现金对价的20%，再满足条件后10个工作日内支付80%[80][81] - 过渡期间戴斯光电单笔超50万元或12个月累计超300万元资产买卖需公司同意[82] - 过渡期间戴斯光电亏损部分的51%由业绩承诺方按比例承担并现金补偿公司[82] - 本次交易完成前湖南戴斯滚存未分配利润按公司51%等比例分配[86] - 《股权转让协议》需公司董事会和股东大会决议批准生效[87][88] - 业绩承诺期届满后需出具《减值测试报告》，减值额大于补偿金额需另行补偿[77] - 业绩补偿支付时间原则上在《业绩承诺期完成情况鉴证报告》出具后，可提前[77] - 按公司持有51%股权计算，戴斯光电业绩承诺实现时3年累计股东权益4,590.00万元，静态年化收益率9.68%[101] 其他 - 公司是精密光学镜头产品和技术开发服务提供商，上市后拓宽业务领域[8] - 国家出台政策支持上市公司通过并购重组转型升级[9] - 公司产品包括超高清变焦等多种镜头[91] - 公司下游客户有大华、海康等众多国内外头部企业[94] - 戴斯光电产品包括平面镜等精密光学元件及组件[93] - 戴斯光电与创鑫激光、凯普林等境内外知名客户建立合作关系[95] - 收购目的是整合行业资源，巩固主营业务竞争力，增加收益来源[105] - 收购对公司未来财务状况和经营成果无重大影响[105] - 收购能实现双方协同效应，加强公司核心竞争优势[106] - 收购有利于提高超募资金利用率、投资回报率和股东价值[106]