业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制标准 - 财务报告内控缺陷重大、重要、一般标准分别为年化错报占税前利润5%以上、2%-5%、2%以下[14] - 非财务报告内控缺陷合规合法、战略经营、经营效率效果方面有不同定量标准[15][16] 内部控制情况 - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷，均为一般缺陷[17][19] - 内控评价报告基准日无未完成整改的财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19][20] 其他 - 自内控评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[6] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[7] - 内控审计报告对非财务报告内控重大缺陷披露与公司评价报告一致[7] - 纳入评价范围主要单位为公司及控股子公司[8] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖多项内容[9] - 重点关注高风险领域包括资金管理、全面预算等[10]