投资决策与管理 - 公司对外投资决策制度规范投资行为、降风险、提收益[2] - 股东会是对外投资最终决策机构，董事会在授权范围内决定投资[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况由董事会审议批准[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况董事会审议后提交股东会审议[8] - 投资计划由证券投资部门编制、财务部汇总，按审批程序审批后下达执行[12] 项目立项与实施 - 投资项目实行立项制度，证券投资部门组织预选并作“项目预选建议书”[14] - 项目经战略委员会审批同意立项后，总经理可成立项目小组深入研究[16] - 立项项目可申请项目经费，实行一个项目一次核准总费用预算、项目终了结算制度[16] - 项目立项后项目小组提交可行性研究报告，含项目概况、投资各方情况等内容[18] - 直接投资项目由证券投资部门实施，子公司和分公司投资项目分别由其经营班子和分公司实施，证券投资部门跟踪[26] 项目后续管理 - 投资项目完成工商注册或变更后，筹建小组需向证券投资部门报送相关资料[28] - 投资项目产生的筹建费用暂由证券投资部门支出，项目完成后转由项目公司或主体支出[28] - 投资项目完成后需进行验收评估并报告，证券投资部保管相关文件并履行信息披露义务[29] - 审计部应对对外投资内部控制进行监督检查，内容涵盖岗位设置、授权审批等多方面[29] 子公司与参股公司管理 - 控股子公司是公司拥有50%以上股权或实质控制权的独立法人公司[34] - 控股子公司的年度经营计划等决策应服从公司统一部署并报公司通过[35] - 控股子公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司通过派出董事及高管人员监管[35] - 控股子公司财务机构设置等由经营班子提出，经公司相关部门参与研究后报董事会批准[36] - 参股公司指公司投资、持股低于50%且无实质控制权的独立法人公司[45] 其他规定 - 分公司可无偿使用公司注册商标，参控股公司可签有偿或无偿商标使用合同[47] - 公司对外投资按相关规定履行信息披露义务，重大事项需及时报告[49] - 公司董事等对违规或失当投资行为造成的损失承担连带责任[52] - 未经规定程序擅自越权审批投资项目，追究当事人经济和行政责任[53] - 责任单位或责任人怠于履职致公司损失，视情节处分并赔偿[53] - 本制度适用于公司及其所属分支机构[55] - 本制度修订权属董事会，授权证券投资部解释[56] - 本制度经股东会审议批准后实施，抵触时按相关规定执行并修订[56] - 该制度由江苏长海复合材料股份有限公司董事会于2025年4月25日发布[57]