业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[2] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司共1146名员工，其中高级职称1人，中级职称13人，初级职称27人，硕士研究生5人，本科生124人，大专生154人[5] 内部控制 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 公司建立《督查实施管理规定》《员工奖惩制度》等内部规范并落实[4] - 公司制定长远整体目标，建立有效风险评估过程应对各类风险[12] - 公司建立授权机制，建立预算控制制度监督授权使用[10] - 公司建立科学人事管理制度，聘用足够人员完成任务[11] - 公司建立多种控制程序，包括交易授权、责任分工等控制[14] - 公司建立强大信息系统，保障其正常有效运行[13] - 公司定期评价内部控制，重视报告建议并纠正偏差[17] - 公司明确现金使用范围和银行存款结算程序，严禁下属企业进行期货交易等[18] - 公司合理确定筹资规模和结构，筹措资金未严重背离原计划[19][20] - 公司销售货款回收率列为主要考核指标之一[21] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制营业收入潜在错报，区分一般、重要或重大、重大缺陷标准[24] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报，区分一般、重要或重大、重大缺陷标准[24] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额，区分一般、重要或重大、重大缺陷标准[25] - 非财务报告内部控制抽样测试，缺陷数比例或未执行控制点比例超20%为一般缺陷[25] 内控结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[26] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[27] - 保荐机构认为公司内部控制制度和执行情况符合相关法律法规要求[29][30]