业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额比例为100%[7] 内部控制 - 2016年11月成立独立运作的内部审计部门[9] - 内部审计部门专职人员2人[9] - 内部审计部门每季度向董事会审计委员会报告工作[9] - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[3] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 公司已在重大方面保持有效的财务报告内部控制[6] 公司管理 - 建立风险预警小组，定期汇总数据并分析评估风险[12] - 建立股东会、董事会与监事会分别履行决策、管理与监督职能[12] - 建立相关控制政策和程序，包括授权管理、不相容职务分离等[14] - 构建完善信息与沟通体系，投入资源建设网络通讯基础设施[15] - 建立定期行政会议机制，确保重要信息有效传达[16] - 设监事会和董事会审计委员会进行监督[16] 业务控制 - 货币资金控制遵循不兼容岗位分离原则，每月至少核对一次银行账户[17] - 设置供应链管理中心负责采购业务，明确各环节权责[17] - 请购材料通过OA系统、用友ERP系统管制，建立严格请购审批制度[18] - 对经常性供应商每月末编制对账明细进行对账确认[18] - 付款控制对采购凭证严格审核，预付款设四级审批制度[19] - 销售预测计划由营销中心负责人起草，经年度经营会议讨论通过[19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷以营业收入、资产总额衡量，错报不超营收2%或资产0.5%为一般缺陷[22][23] - 财务报告内控缺陷错报超营收2%但不超5%或超资产0.5%但不超1.5%为重要缺陷[22][23] - 财务报告内控缺陷错报超营收5%或超资产1.5%为重大缺陷[22][23] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告相同[24] - 非财务报告内控缺陷定性以对业务流程影响和发生可能性判定[25] 评价结果 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[25] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大或重要缺陷[25] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大或重要缺陷[26]