财务与评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额比例为100%[5] 内部控制 - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[20] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[21] - 非财务报告内控缺陷与利润表和资产管理相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[23] - 本次内控评价未发现报告期内存在重要和重大缺陷[24] 内部审计 - 2016年11月正式成立独立运作的内部审计部门[7] - 内部审计部门专职人员2人[7] - 内部审计部门每季度向董事会审计委员会报告工作情况[7] 公司治理 - 建立分层治理结构，治理各方面符合相关要求[5] - 建立股东会、董事会与监事会分别履行决策、管理与监督职能[10] 制度与机制 - 构建薪酬激励机制并推出系列人力资源规章制度[7] - 建立风险预警小组分析评估风险但未制订相关工作制度和流程[10] - 建立控制政策和程序包括授权管理等[11][12] - 构建信息与沟通体系，投入资源建设网络通讯基础设施[13] - 建立定期行政会议机制促进内部信息共享互动[13] 业务循环内控 - 货币资金控制遵循不兼容岗位分离原则，每月至少核对一次银行账户[14] - 采购与付款循环各环节明确权责及制约措施，预付款建立四级审批制度[15][16] - 销售与收款循环有相应内控措施，对相关凭证审核严格[16] 其他 - 赢得银行系统及税务部门多项荣誉表彰[9] - 建立供应商评估与选择机制，定期审查考核供应商[18] - 依据相关规定开展内部控制评价工作，确定缺陷认定标准[20] - 保荐机构认为公司已建立健全法人治理结构，内控有效[27]