内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价单位15家，资产和营收占比100%[5] - 纳入评价业务14项，关注5个高风险领域[5] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收或资产错报比例划分[8] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分[10] 整改与展望 - 因2021年会计差错收处罚，2024年已完成整改[14] - 2025年继续完善内控工作[14]