制度修订 - 2024年4月25日召开会议审议通过修订《独立董事工作制度》[8] - 修订《考勤管理制度》[10] - 2024年修订完善《备用金管理制度》[14] 公司治理 - 建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构[6] - 审计监察部由董事会下设审计委员会领导，以风险导向制定执行内部审计计划[9] - 建立较为完善的人力资源管理制度[10] - 优化组织分工，组建“中青结合”新团队[11] - 建立《风险管理制度》和《项目准入风控管理办法》[12] - 职责分工合理，不相容职务相互制约[13] - 严格按规定确认、计量与编制财务报表，制定财务管理制度[13] - 对各职能部门与员工业绩定期考核，以结果作为薪酬等调整依据[15] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[15] - 执行工程物资集中化采购节约采购成本[16] - 以项目毛利率及应收账款回款率作为业务拓展考核首要标准[17] - 强化资金支付把控，降低费用支出，未发生贷款逾期[17] - 制定财务管理制度确保财务报告信息真实准确完整[18] - 建立三级投资决策机制控制对外投资风险[19] - 规范关联交易各环节控制要求，重大事项独立董事前置审查[19] - 对募集资金存放、使用等作明确规定并制定控制措施[22] 内控评价 - 纳入评价范围的资产和营业收入总额均占合并报表对应总额的100%[6] - 从五大要素评价内部控制，重点业务控制活动包含采购与付款等多项内容[6] - 财务报告内部控制缺陷评价按财务错报占比划分等级[28] - 非财务报告内部控制缺陷评价按经济损失占比划分等级[30] - 财务报告内部控制重大、重要缺陷有定性标准[28] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷有定性标准[30] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] 未来展望 - 计划结合一般缺陷优化完善内部控制业务流程及配套制度[33] - 将优化内控环境、加强风险导向型审计及内部审计力度[33][34]