内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占比均为100%[7] 内部控制缺陷 - 基准日不存在财务、非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 报告期内无财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] 公司管理机制 - 董事会下设战略委员会负责研究发展方向和投资项目[9] - 建立完善人力资源管理政策和多层次培训机制[9] - 对子公司实施体系化管理，推行集团化预决算管控体系[10] 业务规范 - 制定《采购手册》规范采购流程，形成精准化采购方案[12] - 建立《营销手册》规范销售业务，推行账款清缴责任机制[12] 担保与关联交易 - 报告期仅对下属子公司提供担保，无其他外部担保[13] - 除关联方提供综合授信担保外，无其余关联交易[13] 制度建设 - 2024年制定内部控制缺陷具体认定标准[16][17] - 依据法规制定《信息披露管理制度》[13] - 构建信息化管理系统，制定《重大事项内部报告制度》[14]