内部控制情况 - 2024年度财务与非财务报告内部控制均无重大缺陷[7] - 纳入评价范围单位资产与营收占合并报表对应总额100%[8] 治理与组织架构 - 建立健全股东大会等治理机构并完善规则制度[11] - 设置含制造、信息工程等多中心的组织结构[12] 部门职责 - 总裁办统筹、督导与协调公司运营管理[14] - 证券部负责资本市场运作等工作[14] 风险与内控机制 - 建立持续信息收集程序开展风险识别评估[18] - 建立不相容职务分离控制程序防范舞弊错误[19] - 建立授权审批控制机制明确相关内容[20] 财务与业务管理 - 设置独立会计机构并制定核算与管理制度[20] - 制定多项制度规范主要业务管理[25,28,29,30,31,33,34,35,36] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥资产或营收总额3%[39] - 财务报告内控重要缺陷：资产或营收总额2%≤错报<3%[39] - 财务报告内控一般缺陷：错报<资产和营收总额2%[39,40] - 非财务报告内控重大缺陷：损失≥2000万元[41] - 非财务报告内控重要缺陷：1000万元≤损失<2000万元[41] 信息与监督 - 建立信息沟通机制保障数据传递安全[22,23] - 制定内部监督制度检查业务部门内控情况[24] 资产安全 - 严格限制未经授权人员接触资产保证安全完整[21] 重大缺陷迹象 - 非财务报告重大缺陷迹象包括缺乏民主决策程序等[43,46]