审计部职责 - 对内部控制制度、财务信息等进行检查监督[4] - 向审计委员会报告内部审计情况并提交工作报告[7][8] 审计工作安排 - 至少每季度报告一次内部审计情况[7] - 每年结束后提交内部审计工作报告[8] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[8] 审计流程 - 实施审计前三天发书面审计通知书[11] - 被审计单位7个工作日内对征求意见稿出具书面意见[12] 审计规划与经费 - 根据公司规划拟定审计计划并执行[11] - 履行职责所需经费列入公司预算[9] 审计管理 - 对董事会审计委员会负责并报告工作[4] - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立与实施[7]