内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位的合并资产和营收占比均为90%[6] - 公司内部控制无重大缺陷，保持有效[5] 制度建设 - 董事会下设多个专业委员会并制定工作条例[7] - 制订《董事会战略委员会工作细则》推动战略落地[8] - 建立信息与沟通内部控制确保信息沟通[9] - 建立《风险管理与内部控制管理办法》规范内部监督[10] - 建立完整人力资源管理制度体系保障人才发展[10] 合规情况 - 截至2024年12月31日未发生违规对外担保等行为[14] 专项制度 - 制定《预算管理制度》规范预算环节优化资源配置[13] - 制定《关联交易管理制度》全方位管理关联交易[12] - 按《信息披露管理办法》及时准确完整披露财务报告[12] - 《关于进一步加强和规范资金管理的通知》规范资金管理[12] - 《对外担保管理办法》控制担保风险[14] - 《对外投资管理制度》控制对外投资风险[14] - 《采购管理规定》等规范采购付款[15] - 《销售管理办法》等规范销售收款[16] - 《仓储管理标准》规定存货管理各环节[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥税前利润的5%[21] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为2.5%≤错报金额＜5%[21] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜2.5%[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失金额≥税前利润的5%[23] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为2.5%≤损失金额＜5%[23] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为损失金额＜2.5%[23] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现非财务报告重大、重要缺陷[24] - 上年度一般缺陷在本年度内均得到有效整改[24] 风险关注 - 公司重点关注原材料价格、市场竞争等风险领域[19]