业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[6] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[42][43] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准分一般、重要、重大三级[12] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准分一般、重要、重大三级[16] 内控情况 - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 评价依据 - 公司按风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项和高风险领域[6] - 公司依据多份外部监管指引及企业内部控制规范体系开展评价工作[8] 制度建设 - 公司董事会确定适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致[9] - 公司不断完善法人治理结构和内控管理规范，制定并修订相关内部控制管理制度[17] - 公司建立规范完整的财务管理控制制度及操作规程[26] - 公司制定审计及内部控制制度，审计委员会和风控管理部负责监督[28] - 公司制定多项内部控制制度规范信息沟通与披露[33][34] - 公司制定全面预算管理办法并进行考评奖惩[39] 管理架构 - 公司建立的管理架构体系涵盖证券事务部等多个部门[19] 子公司管理 - 公司下属全资或控股子公司按规范要求呈报重大事项并及时披露[21] 人力保障 - 人力资源部在战略规划等多方面保障人力运营合规高效[22] 安全环保 - 公司编制三大纲领文件保障安全与环保，推行双重预防机制[23][24] 文化建设 - 公司秉承特定企业价值观和作风，确立企业信条并宣传文化[25] ESG相关 - 2024年12月13日公司审议通过《南京盛航海运股份有限公司ESG管理制度》[31] - 公司调整董事会战略委员会，发布首份ESG报告，构建ESG治理体系[31] 风险管理 - 公司制订全面风险管理工作方案防控各类内外部风险[32] 信息管理 - 公司证券事务部负责信息披露及投资者关系管理工作[34] - 公司集成业财一体化等信息系统提高管理效率[34] 审计监督 - 风控管理部审计监督公司业务并督促整改[35] 独立评价 - 监事会和独立董事对公司内部控制有效性进行独立评价[35] 风险控制 - 公司通过多种控制措施将风险控制在可承受范围[37] 运营分析 - 公司定期分析运营信息并解决问题[40]